1. Списать с 01 счета «Имущество, полученное в пользование»
Списание производится документом Списание объектов ОС, НМА.
Выбрать дату списание 01.01.2021.
В одном документе можно списать все лицензии, числящиеся на счете 01 и одном КФО (1, 2, 4)
1. Поставить на учет лицензии на счет 111.6I, нужно использовать документ Принятие к учету ОС, НМА.
При создании документа надо выбрать Вид поступления – Поступление на счет 111.60
Документ создаем на дату 01.01.2021
В документе заполнить Контрагента поставщика ПО и договор поставки.
На закладке Основные средства, выбрать ПО (Предварительно скопировать карточку ОС, списанного с 01 счета. В новой карчточке выбрать Вид НФА – Нематериальные актвы.)
Внимание !!! Если ПО учитывалось групповым учетом на одной карточке (кол-во более 1 шт. на одной карточке), нужно завести столько карточек сколько числилось по количеству ПО.
Так же выбрать счет учета 111.6I, подобраить КПС и завести Инвентарный номер.
Проставить кол-во – 1 шт., Сумму лицензии за 1 шт.
Поставить галку – ввести в эксплуатацию.
В графе Отражение в учете.
Внимание !!!
Если ПО с неопределенным сроком полезного использования. В настройках отражения в учете установить Срок полезного использования – 0. Порядок погашения стоимости – Стоимость на погашается.
Если ПО с определенным сроком полезного использования. В настройках отражения в учете установить Срок полезного использования – согласно срока полезного использования (Пример 120 мес.). Порядок погашения стоимости – Начисление амортизации. Способ начисления амортизации – 100%.
На закладке Бухгалтерская операция.
Выбрать тип операции Оприходование излишков ОС. (401.10.199)
Внимание !!!
Если учредитель примет решение о переносе ПО в межотчетный период (дата 31.12.2020).
Необходимо в созданном документе Принятие к учету ОС на 01.01.2021 поменять дату документа на 31.12.2020. В документе появиться галка – Отразить в межотчетном периоде.
На закладке Бухгалтерская операция измениться Типовая операция – Ввод входящих остатков. Счет учета – 401.30.
В итоге на счете 111.6I появятся лицензии ПО.
Всего хорошего, прекрасного дня!
